15.04.2024 | Комментарии
Кому я должен – упрощаю | Комментарий Владимира Клименко для "Коммерсантъ"

Граждане все чаще банкротятся вне суда

Популярность банкротств в России растет, свидетельствует статистика первого квартала. Число признанных банкротами юрлиц увеличилось в 1,5 раза, физлиц – более чем на 18%. Среди граждан наиболее значительный рост – в пять раз – показала внесудебная процедура, к которой все чаще благодаря поправкам 2023 года прибегают пенсионеры. Инициаторами несостоятельности компаний все чаще выступают налоговики – их доля выросла почти втрое год к году, что объясняется необходимостью пополнения бюджета и более сложным урегулированием долга в сравнении с другими кредиторами.

Граждане уходят от суда

Судебные банкротства граждан остаются популярны у россиян, но темпы их прироста снизились. В первом квартале 2023 года число несостоятельных граждан увеличилось на 40,3% год к году, а в первом квартале 2024 года – всего на 18,2%, до 89,8 тыс. В целом с октября 2015 года обанкротились 1,19 млн россиян. Как и прежде, граждане чаще сами подают на банкротство (96,7%). Вице-президент Сбербанка Кирилл Демин уточняет, что темпы роста судебных банкротств стали замедляться с 2021 года: "Сейчас нет оснований для того, чтобы этот тренд изменился, поэтому мы ожидаем, что к 2026 году будет достигнуто "плато", то есть прирост прекратится".

В то же время значительный скачок демонстрирует механизм упрощенного внесудебного банкротства через подачу заявления в МФЦ.

По данным ЕФРСБ, в первом квартале 2024 года количество возбужденных процедур в пять раз превысило их число в аналогичном периоде 2023 года: 12 654 против 2504. Число допускаемых гражданами ошибок, из-за которых МФЦ отказывается начать процедуру, резко снизилось: 8% против 31% год к году. Более половины упрощенных банкротств 2024 года пришлось на пенсионеров, уточняют в ЕФРСБ.

"Темпы роста числа судебных процедур снижаются, в том числе благодаря развитию внесудебной",– отмечает руководитель Федресурса Алексей Юхнин. Советник Orchards Азат Ахметов объясняет, что "механизм прошел обкатку, в нем уже разобрались граждане и юристы, появился рынок внесудебных банкротств". Популярность механизма, по его словам, увеличилась и благодаря повышению максимального порога долга с 500 тыс. руб. до 1 млн руб. В целом это "относительно простая, быстрая и доступная процедура" в сравнении с судебной, поясняет адвокат КА Pen & Paper Денис Драгунов.

Кирилл Демин также указывает на "повышение информированности населения и расширение критериев внесудебного личного банкротства как следствие социальной политики государства, направленной на восстановление экономической активности граждан". Популярность инструмента у пенсионеров, добавляет Денис Драгунов, связана с упрощением для них процедуры благодаря поправкам от ноября 2023 года. Теперь подать заявление могут не только совсем неимущие лица, но и "те, чей основной доход составляет пенсия", поясняет партнер "Сотби" Антон Красников, к тому же внесудебное банкротство бесплатно.

Юрист допускает, что "со временем судебная модель может сохраниться лишь для тех граждан-должников, которые имеют значимое для кредиторов имущество".

За весь период действия внесудебного банкротства с сентября 2020 года по март 2024-го было начато 42 102 процедуры с общей суммой долгов в 17,26 млрд руб. Завершить упрощенное банкротство успели 21 267 граждан, сумма списанных долгов составила 7,3 млрд руб. Антон Красников видит потенциал для дальнейшего роста процедур, учитывая "высокий уровень закредитованности населения, идею fresh start, положительную практику прохождения процедуры и освобождение от долгов".

Компании идут в суд

По данным ЕФРСБ, количество признанных банкротами юрлиц в первом квартале составило 2094 – это на 53,2% больше, чем в аналогичном периоде 2023 года (1367 юрлиц). Впрочем, это меньше показателей 2022 года –- 2542 обанкроченные организации. Азат Ахметов связывает рост банкротств с "отложенным эффектом моратория, который закончился 1 октября 2022 года". Также наблюдается "общая тенденция на продолжающееся усиление проблемных явлений во многих отраслях российской экономики", говорит Денис Драгунов. Между тем Антон Красников полагает, что "волна дел о банкротстве в глобальном смысле полезна экономике – имущество от менее эффективного собственника переходит к более эффективному, который пережил проблемный фактор, погубивший конкурентов".

При этом если число введенных судом процедур наблюдения (показывает количество новых банкротных дел в отношении юрлиц) за первые два месяца 2024 года увеличилось на 3% год к году, то в марте снизилось на 15,6%. В результате по итогам первого квартала число наблюдений уменьшилось на 4%.

Поскольку процедура наблюдения предшествует последующему признанию юрлица банкротом, "наибольший всплеск наблюдений произошел ранее – в 2023 году, сразу после отмены моратория и был вызван отложенным спросом", поясняет советник практики разрешения споров и банкротства BGP Litigation Владимир Клименко. К тому же, уточняет господин Ахметов, пока количество наблюдений "уменьшилось не столь значительно, чтобы искать особые причины". "Но если не произойдет резких колебаний в финансово-экономическом секторе и введения новых мораториев, определенная стабилизация сохранится на всем протяжении года",–- считает Денис Драгунов.

В сравнении с первыми кварталами 2012-2022 годов, говорит Алексей Юхнин, "число корпоративных банкротств находится на крайне низком уровне, а кредиторы, похоже, все больше склоняются к внесудебным способам урегулирования долга". В Минэкономики полагают, что снижение числа процедур обусловлено "комплексом факторов", включая "развитие практики по привлечению к субсидиарной ответственности контролирующих лиц, двумя мораториями на банкротство, которые усилили переговорную позицию должников и создали условия для поиска сторонами компромисса в сложной ситуации".

Вместе с тем изменился расклад по инициаторам корпоративных банкротств: доля обычных кредиторов снизилась с 81% до 67% в первом квартале, а доля ФНС выросла с 9% до 26%.

"В складывающейся геополитической обстановке государство заинтересовано в пополнении бюджета, причем не столько на бумаге, сколько фактически. Налоговики активизировались не только в делах о банкротстве, но и в целом, достаточно вспомнить недавние уголовные дела в отношении известных личностей, которым в вину ставилось дробление бизнеса, неуплата налогов",– подчеркивает господин Красников.

Денис Драгунов добавляет, что ФНС "активно инициирует оспаривание сделок, привлечение контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности", при этом "мировые соглашения с налоговой пока значительного распространения не получили". Дело в том, что "для мирного урегулирования с налоговиками требуются очень жесткие и понятные обеспечения, например, в виде банковской гарантии или поручительства платежеспособного лица", уточняет Азат Ахметов.

"Вероятно, разумнее погасить требования налоговой и приступить к переговорам с иными контрагентами, которые с большей вероятностью смогут пойти на уступку",– полагает Антон Красников. Те же банки, добавляет господин Ахметов, "более гибки в сфере реструктуризации".

Ссылка на источник